海淘老司机带你理解：跨境电商税和行邮税的区别？海淘包裹&国际包裹缴税流程~ 超年度限额解决方案~
发布时间：2020-05-20 11:06:51
对于海淘缴税，大家可能有个误区。认为缴税都是一样的税。实际上不是的。我们国内各个购物平台的海外购，还有保税区发货的这些商品，基本上走的是跨境电商综合税渠道。跨境电商综合税的商品，一般在购买付款的时候，就包含有预收税款。而像IWOOT，THE HUT这一类的海外商家，是发货时不收税的。走的是邮政包裹渠道，如果被抽到就要支付行邮税。下面对这两种税为大家解释一下。
跨境电商税和行邮税的区别：
国内主流电商基本都是走跨境电商综合税，因为税率相比行邮税（个人一般物品邮寄）是有着70%的折扣。另外一方面，提前缴纳税款的商品，可以直接送达客户手中，也免去了客户自己去缴税的繁琐流程。
一、跨境电商综合税详解
一般的海外购，都采用这个形式。因为跨境电商税的税率是行邮税的70%。这个种类的税是计入个人年度电商税额度的。19年之前每年每个人的额度是20000，现在每年每个人的额度提高到了26000，更方便了大家买买买。下面用一张图给大家全面解释一下这个税的税率、单次&全年限额、要求、场景~
税率方面：跨境电商综合税率 =[（消费税率 + 增值税率）/（1-消费税率）]×70%
大家可以看得出，走电商渠道是有折扣的。拿玩具举例，正常玩具的行邮税是13%，而跨境电商综合税的税率就是13%的七折=9.1%，可以说是非常划算。
年度额度：如何查询电商税年度已使用额度呢？大家可以通过下面这个网站来查询。目前个人年度额度是26000。如果超了多数电商就会提示你无法清关，给你退款。而亚马逊海外购表示，会让他们合作的清关公司，以个人物品方式清关（这种渠道实际发生费用更高一点些，但是亚马逊表示不需要用户补税款）。
通过这个网站，可以看到你使用掉的额度。还有年度剩余额度。
单次限额：单件不超过5000元，按跨境电商税。单件超过5000，按全额收取（没有70%的优惠），占用年度额度。
二、行邮税（个人邮寄物品入境）详解
行邮税是行李和邮递物品进口税的简称，是海关对个人携带、邮递进境的物品关税、进口环节增值税和消费税合并征收的进口税。由于其中包含了进口环节的增值税和消费税，我们这里，主要是讲，按照个人邮递物品进入国内的这部分税。（注意：行邮税和跨境电商综合税不同，并不会占用跨境电商综合税的年度26000元的额度）
国际邮政包裹&THE HUT集团和其他国外发邮政包裹直邮中国的网站&转运公司的邮政渠道，走的就都是这个途径。
这种税不是100%必税。当你的应缴税金不足50元的时候，可以免征。部分没有抽检到的，也可能会放行。不过随着流程的完善，目前THE HUT集团的物品，在多数地区几乎已经是100%必税的程度了。在大连很早已经是如此了。这种包裹一般是收货地海关清关。被税概率与地区也有很大的关系。
行邮税税率表：
方便大家快速查询，我简单整理了一个表格。如果涉及到具体品类不清晰的，大家可以参考具体的进境物品完税价格表。
其他具体物品的行邮税税率，具体可以参照进境物品完税价格表：
行邮税和跨境电商综合税不同，所以说行邮税不会占用跨境电商综合税的年度额度。
三、其他通关方式
其他通关方式，也就是所谓的“按一般贸易管理”，在海淘过程中是比较少见的。在跨境电商综合税出台之前，其实美亚还有其他亚马逊就已经开展了全球直邮业务。当时基本上就是这种模式。然而出台了跨境电商综合税之后，亚马逊海外购可以说是也全面转向了跨境电商综合税。为了写这个文章，电话联系过亚马逊海外购的客服。客服表示，如果个人有电商额度的话，亚马逊会使用跨境电商综合税途径进行缴税。如果超过了26000的话，会让他们合作的公司进行个人进口关税模式进行缴税。（就是所谓的，按一般贸易管理）
而其他海外购网站，当额度超过了26000的话，一般会选择退款的方式。因为无法使用电商通关模式，超额后一般就给客户进行退款处理了。然而天猫去年开始，就升级了这个，当你超过了26000的时候，可以选择好友代付的情况下，可以走好友的电商额度。这个我在后面具体讲。
四、行邮税（个人一般物品邮寄）的缴纳方式一览：
由于跨境电商综合税是买的时候缴的税。所以并不涉及到提取邮件的步骤，所以在这里说一下行邮税的缴税和提取物品方式。基本上分为线上缴税代办，还有线下缴税自提两种方式。最近我就有两单IWOOT的老友记到货，下面我就分别给大家演示一下两种方式。
例：大连地区的缴税短信通知内容
1、线上办理：线上缴税代办方式
在你收到通知短信的时候，会通知你到一个邮局的网站可以代办缴税。下面可以看下我打开的这个系统。网站代办，是税费+保管费+50元代办费（这个代办费不知道各地是否一样，大连是50/单）。比自己去现场提取多了50元的代办费。然而缴纳了这50元之后，就可以在家等EMS送货上门，等着收货了。
登录这个网站，进行在线缴税，支持微信支付宝等主流支付渠道。
网上缴税就是通过这个网站进去，然后进行缴费。支持微信支付宝。还是比较方便的。缴完了之后，就等着邮件上门就行了。
委托代理报关后，直接在家等快递就行了。很快邮局就会将包裹发出来。
2、窗口办理：线下亲自去缴税方式
这种缴税方式并不适合每个人。因为我们这边的代办费用只有50元。如果你的打车往返费用超过了50。那就不值得去一次了。因为缴纳代办费的话就直接EMS寄到家了。不过离得近还是很值得去的。毕竟我们这里的提取点就在火车站附近。很方便。下面来介绍一下自己去提取的流程。
来到了邮局海关的国际邮件大厅。需要注意是在营业时间前往。不要去错了时间。营业时间是和我们正常上下班时间有一个错峰。所以说我趁着中午就来了。如果自己不方便的话，也可以让家人来，但是需要注意的是。如果替别人领取，或者是找别人领取，你都需要双方的身份证原价+双方的身份证复印件（可以印在同一张纸上）。
通关作业流程。基本上按照引导操作即可。
正常来说，我就是先到1号窗口领取我的单子。然后带着这个单子，去6号核税。如果是THE HUT集团的网站，基本上就省了，因为这个网站会把价格的单子放在箱子最外面。明码标价多少钱，就不需要再和海关确定完税价格。（例如我买的2个老友记就是90英镑，然后海关会根据这个算出应缴税款）。如果你是个人物品邮寄的话，里面不带有发票，海关就会和你进一步核实包裹里面商品的总价。
海关算出税款之后，就可以去下一个缴费窗口缴税了。我们这缴税可以扫支付宝和微信。现场我缴了100元（税费101左右，另外有个8元的费用）左右，就把两盒老友记（标价90英镑）提取出来了。
当然，你在提取之前，工作人员还会让你检查一下物品。如果有问题的话，还是可以退运的。关于退运的话，我就不在这多说了，如果有需要，可以看我另一篇专门写的退运的帖子。退运真的是路漫漫，还是相当麻烦的。
大家可以多看一眼这个面单。可以看到，左边的这个是西班牙的邮政。右边的这个，就是咱们的EMS。全世界的邮政都是通的，是一个万国邮联的体系，所以说这种就叫做邮政渠道。
境外是西班牙邮政，境内变成了EMS，就是这样的接力模式。
西班牙邮政，CORREOS
最后再强调一下注意事项，就是身份证要备好。如果是代领，就是两个人的身份证。这些都是要检查的。
五、个人跨境电商额度超过26000解决方式
当你的额度超过26000。原则上是无法继续使用个人跨境电商额度继续购买的。下面具体为大家分享几个办法
1、天猫国际超额后的处理办法
天猫国际超额后，下次会提示你使用亲友购的方式，亲友代付，走他的额度。当天猫国际出现过因为超额为通关成功后，下一次会自动出现您已经超额了，是否使用亲友购。通过这种方式，可以比较好的解决超额问题。你在大促前，需要触发一次超额，下一次才会有这样的。
2、关于天猫国际，京东全球购，亚马逊海外购，考拉海淘的超额处理办法？
提问：如果我换一个收件人的姓名和身份证就可以吗？
回答：原则上，购买海外购产品，需要账号实名信息+收件人信息+付款人信息一致。
天猫国际、京东海外购，是不可行的。天猫和京东是不认的。你的当你改变收货人的姓名身份证号之后，实际上走的还是账号持有人的额度。如果账号持有人和支付人不同，还会直接退款。有人发现即便是收件人随便填一个虚拟的名字，也可以收到，那是因为账号持有人也是有信息的，走的是账号持有人的额度。如果持有人超额，那就无法办理。
亚马逊海外购：亚马逊海外购客服表示，超额度也会使用其他办法给通关。只是会慢一点，不需要额外补税。
考拉海淘：我联系了一下考拉客服，客服表示超过26000无法办理。如果想要继续买，需要考拉APP更换实名认证，收件人姓名&身份证号更换，付款人更换为新的实名人。考拉APP的更换实名的方式：考拉APP-我的考拉-设置-我的实名认证，添加或修改实名信息。
3、超额后的常规处理办法？
最常规的处理办法就是，邀请有额度的好友帮忙买。比如说考拉这种，账号上有黑卡的，就需要按照客服的要求，把实名认证改为有额度人的信息。然后付款时候，也需要有额度人的支付信息来付款。所以说，如果想要彻底解决，使用新的支付账号是必备的。
4.我的解决超额问题的办法：
我所使用的超额解决办法就是：为家里人开通，我本人信用卡的附属卡。
我是在我的信用卡下面，给我爸我妈在我的账号下开通了附属信用卡。附属卡走的是主卡的额度，还款也是走的主卡。所以说，基本上相当于不需要额外管理新的信用卡账户（我用的民生是这样的，都汇总到主卡一起还款，其他银行具体可以问一下客服，是不是这样方式）。
通过这样的方式，就可以正规的使用加人的信息实名通关了。
这种办法是本质是：为家人开通支付账号，使用家人的跨境电商综合税的通关额度。受到超额困扰的朋友，可以考虑使用这种办法。
总结：
随着制度的越来越完善。缴税已经成为了再正常不过的事情了。目前海淘主要就是分为跨境电商综合税，还有行邮税这两种。懂一点缴税的知识非常有必要。祝大家都能顺利地买到自己喜欢的海淘产品。以上就是我一个海淘（翻车）老司机的经验总结。希望我的经验能够对大家进行各种海淘购买的时候提供有用的信息。
